[案情简介]

１９９７年１０月１５日，乙公司与甲公司签订了金字９７０４１号信托资金贷款合同。约定：乙公司提供信托资金贷款人民币３６５０万元给甲公司作为流动资金专项用途。期限６个月，自１９９７年１０月２９日至１９９８年４月２９日，年利率１０．０９８％。如甲公司不按合同规定的日期归还借款时，乙公司有权向甲公司存款帐户收取借款。逾期归还借款，按逾期天数和借款合同规定的利率，另加收２０％的罚息；如逾期超过３个月，则按贷款利率加收５０％的罚息。丙公司对该合同出具了不可撤销担保书，承诺对借款人无论任何原因未能按期支付贷款本金、利息和应支付的罚金时，无条件向乙公司代为支付。同日，乙公司与甲公司又签订了一份信托存款协议，约定：甲公司将人民币１６５０万元存入乙公司，存款期限６个月，自１９９７年１０月２９日至１９９８年４月２９日，存款利率按中国人民银行规定的活期存款利率计算，即年息为１．９８％，存款期限内甲公司不能动用该笔存款，期满由甲公司委托乙公司支取并用于还款。
    上述两个合同签订后，乙公司依约履行了自己的义务，向甲公司贷款人民币３６５０万元。合同到期后，甲公司于１９９８年４月２９日偿还本金１６５０万元，并付清了本金３６５０万元截止到１９９８年３月２０日的利息，余款至今未付。丙公司亦未履行担保义务，乙公司为索要上述款项及追款所支出的费用，向人民法院提起诉讼，请求判令甲公司归还尚欠贷款本息２２１２１０４２元，丙公司对甲公司的上述债务承担连带偿还责任，并承担诉讼费用。
    另知,乙公司于１９９７年１０月２９日实际向甲公司放贷２０００万元，另１６５０万元仍留在乙公司。１９９８年３月２０日，甲公司按３６５０万元贷款标的支付合同期内利息１３３０８２４元。

                                                [该院判决]
     一 甲公司给付乙公司贷款本金人民币１９６７８９７６元，并支付该款罚息（自１９９８年４月２９日起至给付之日止，按中国人民银行同期逾期还贷罚息标准计算逾期罚息）。
    二、丙公司对上述事项承担连带还款责任；
    三、上述给付事项于判决生效后１０日内给付，逾期按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定执行.

                                                 [法理分析]

    本案中，乙公司与甲公司在同一日签订了一份贷款合同和一份存款合同，期限相同，并且存款合同中约定存款期限内甲公司不能动用该笔存款，期满由甲公司委托乙公司支取并用于还款。分析两份合同，实际上是乙公司利用自己的优势地位，将存款合同作为贷款合同的附加条件，目的是为了规避法律规定，获取活期存款利息和贷款利息的差额。根据我国《民法通则》的有关规定，当事人一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下所为的、以合法形式掩盖非法目的的民事行为无效。乙公司规避法律规定，获取非法利益的行为应为无效民事行为。
    在贷款过程中，借款人和贷款人法律地位平等，均有各自的权利和义务。贷款人在行使自己的权利和义务时，一定要依法进行，不得损害借款人利益。预扣利息、擅提利率、擅自扣款、预先扣款、重复记息等违规操作，不仅无益于银行贷款的安全，还会额外加大银行贷款的风险。